中国人民银行关于进一步整顿和规范同业资金拆借秩序的通知
中国人民银行
中国人民银行关于进一步整顿和规范同业资金拆借秩序的通知
1993年6月16日，中国人民银行
近几年来，随着改革的深化，我国金融机构间的同业资金拆借有了较大的发展，对于调剂资金余缺、搞活资金融通起到一定作用，对于支持经济发展也做出一定贡献。但是，从去年以来，资金拆借市场秩序出现混乱。不少金融机构违反金融法规，利用资金拆借渠道逃避信贷规模控制和管理，大量转移信贷资金去炒房地产、炒股票、办公司，或用于地方财政开支搞开发区、上新项目，扩张固定资产投资规模，变短期资金为长期投资，延长拆借资金期限，收取“手续费”、“好处费”，提高拆借资金利率，进行拆借利率大战等。这种混乱状况造成了银行信贷资金大量流失，严重干扰了宏观金融调控，使国家重点资金需要无法保证，部分金融机构出现支付困难，影响了银行的正常运营。为迅速扭转这一状况，根据党中央、国务院的指示精神，人民银行总行决定，从即日起，以整顿、规范同业资金拆借为突破口，抓住突出问题一查到底，将整顿金融秩序工作引向深入。这次整顿工作始终要与深化金融改革，完善宏观金融调控机制，建立银行自我约束机制，规范金融市场行为结合起来，从而促进优化资金结构、提高信贷资产质量，使信贷资金营运和金融秩序走上正常轨道。现将有关问题通知如下：
一、要充分认识整顿同业资金拆借秩序的重要性和紧迫性
当前同业资金拆借市场秩序混乱的局面已经严重影响和危害整个金融事业的健康发展，到了非整顿不可的地步。如果任其发展下去，将会对金融稳定、经济发展造成严重的不良后果。对这一点，金融系统干部特别是各级领导同志要有清醒的认识，要认真学习邓小平同志关于建设有中国特色社会主义的思想和党的十四大提出的建立社会主义市场经济的理论，明确整顿和规范资金拆借的紧迫性。
运用市场手段和机制配制社会资金是金融改革的方向，但社会主义资金市场是统一、有序、高效、公平竞争的市场，而不是无政府、自由化的混乱市场。目前一些金融机构利用拆借方式扩张固定资产投资、逃避贷款规模控制，甚至挪用备付金、汇差资金和人民银行再贷款去炒股票、炒房地产、办公司、用于地方财政开支。这种现象并不是市场经济所要求的，而是破坏了社会主义资金市场的正常秩序，同时也干扰了金融体制改革的健康发展，败坏了金融机构和资金市场的声誉。因此，必须坚决整顿资金拆借秩序，坚决制止和纠正这种不正常的现象。
建立适应社会主义市场经济的金融体制，决不能削弱对金融机构的监督和管理。专业银行逐步转化为商业银行，是金融改革的目标，但目前一步到位转为商业银行的条件尚不具备，还要承担必要的宏观调控的任务。由于金融行业的特殊情况，一家金融机构的经营风险，会影响相当一部分相关企业和个人的利益，严重的甚至可能诱发全社会信用危机。为了保证金融体系的安全营运，维护正常的金融秩序，对金融业实行分业管理，进行严格监督，要求商业银行建立完备的自我约束机制和风险机制，是国际上金融管理的成功经验。目前，我国不少银行，擅自打破分业管理的政策界限，把信贷资金转去办公司、搞投资、炒房地产和股票，不顾经营风险，盲目扩大经营范围，单纯追逐利润，这是不能允许的。银行信贷是国家调节经济的重要杠杆，信贷资金营运是否合理，金融改革是否有成效，要看是否有利于实现货币稳定和经济协调稳定发展；是否有利于实现信贷资产安全性、流动性、效益性的统一；是否有利于提高整个经济的效益。整顿金融秩序，最终是为了推进金融改革。
目前许多地方拆借资金利率越来越高，导致存贷款利率上升，拆借资金的用途不顾国家产业政策，谁出的利率高、费用率高就拆给谁，大量资金被用于固定资产投资，严重违反了利率政策，扰乱了宏观金融调控。这个问题不解决，就不可能搞好信贷资金的管理和调控。目前一些银行发生支付困难，也同任意拆出资金有关。这种情况再不扭转，后果将不堪设想。
因此，各家、各级金融机构务必认识这次整顿资金拆借秩序的重要性，要提高和统一思想认识，顾全大局，遵照本通知的要求和部署积极开展整顿工作，要把它当作整顿整个金融秩序的突破口，切实抓紧抓好。
二、整顿和规范同业资金拆借秩序的重点、内容和方法
这次整顿工作从今年六月份开始，整顿的对象是国内各类金融机构。
（一）整顿的重点：中国人民银行、中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国人民建设银行、交通银行和所有商业银行。
（二）整顿的内容：以中国人民银行制定的金融法规为依据，全面检查、清理同业资金拆借业务和有关的信贷业务。
（三）整顿的方法：以自查为主，自查和检查相结合，在全面开展自查的基础上进行检查稽核；边检查，边处理，检查与处理相结合；查处与防范相结合，在查处的同时，制定相应的法规制度、规范拆借行为，堵塞漏洞，防止再犯；整顿与改革相结合，通过整顿解决目前存在的问题，通过改革建立长远的制约机制和风险责任机制。
具体步骤和要求是：
1、列为这次整顿的金融机构，必须立即对一九九二年以来到一九九三年五月底为止拆入资金来源和用途、拆出资金的来源、用途和去向，执行中国人民银行银发〔1993〕27号文件的情况和问题，首先进行自查和纠正，对严重违规违纪的要进行处理。各行要按统一印发的统计表格填报和附加文字说明，在七月底以前上报人民银行总行。
2、一九九三年八月十五日以前未能收回违反规定的拆出资金；对省以下资金市场、融资网络下拨的周转金、交纳的入网基金；以拆借名义拨付给所属国际业务部、房地产信贷部、信托投资公司和自办的第三产业各类公司的资金，要逐笔造册登记，说明没有收回的原因，提出收回的最后期限，并提出处理意见，于八月底以前上报人民银行总行。在清收、上报过程中，决不允许弄虚作假，凡作假表、造假帐、报假数者，一经发现，要对有关领导和责任人加重处理。
3、对于银行办理的未进规模的各项贷款，必须纳入信贷规模进行考核；各级专业银行、商业银行设立的国际业务部、房地产信贷部必须按照中国人民银行规定的范围经营业务，发放的各种贷款必须按人民银行规定进行考核。
4、各家银行总行、省级分行要抽调强有力人员，根据金融机构自查的统计表、登记表，对所属分支金融机构进行检查、稽核，在六、七月份抓一、二个违规违纪严重的典型，坚决查处，进行通报，以推动整顿工作的深入开展，并于一九九三年八月底以前将检查稽核情况报人民银行总行。
（四）整顿的组织机构。为了更有效地组织开展这项整顿工作、人民银行总行成立整顿金融秩序领导小组，并下设办公室，从计划资金司、金融管理司、金融体制改革司、利率储蓄管理司、会计司、业务稽核司、监察局和办公厅抽调专人参加，负责整顿工作的具体组织和督促检查。各专业银行、交通银行总行和人民银行省级分行也要设立相应的整顿机构。
三、规范同业拆借活动，完善资金拆借市场体系
资金拆借秩序混乱，既是金融秩序混乱的突出表现，也是国民经济运行中深层次矛盾的反映。其根本原因在于一些地方、部门和金融机构对社会主义市场经济模式缺乏明确的认识，在发展市场经济中出现了无政府现象。宏观经济调控体系和微观经济运行机制不健全，旧体制没有打破，投资膨胀、消费膨胀的根源没有消除，缺乏有效的自我约束机制和风险责任机制。因此，整顿规范同业资金拆借秩序，始终要与深化金融体制改革、完善金融宏观调控手段、建立健全银行自我约束机制、规范金融市场行为结合起来。只有通过深化金融体制改革，才能从根本上纠正资金拆借秩序混乱的现象，促进全国统一、有序、高效、公平竞争的资金拆借市场体系的建立与完善。
（一）建立健全全国统一的资金拆借市场体系。
1、在人民银行总行设立资金融通中心。融通中心的职能是：运用市场机制，实施中央银行金融宏观调控；办理中国人民银行融资券业务；制定全国统一的资金拆借市场管理办法，并监督检查执行；调剂全国资金余缺，起到资金拆借市场的龙头作用；为全国的资金拆借提供报价、咨询和信息服务。
2、在省、自治区、直辖市和计划单列城市，各成立一家由人民银行牵头的资金融通中心，统一执行人民银行总行的宏观金融政策，统一调剂本地区各金融机构之间的资金余缺。
3、各省、自治区、直辖市和计划单列城市专业银行，可分别保留一家经批准设立的资金拆借中介机构，负责本地区系统内的资金融通，也可以无形市场在系统内融通资金。
4、以八大中心城市的资金融通中心为依托，逐步向周围省会城市和中小城市幅射联网，逐步完善区域性的资金融通网络。
除上述机构以外设立的有形资金拆借市场，包括融资中心、融资网络，不论原来是否经过人民银行批准，在一九九三年八月十五日前一律撤销，并认真做好善后事宜。下拨的周转金和交纳的入网基金，由下拨、交纳的单位全部收回。经人民银行批准设立的省、自治区、直辖市和计划单列城市的资金拆借中介机构，吸收入网基金的范围和总额，要报人民银行总行批准。从文到之日起，所有银行、城乡信用社和各类信托投资公司、财务公司、租赁公司以及保险公司，只能为了解决自身资金余缺的临时需要拆入拆出资金，不得经营资金拆借中介业务。上述金融机构原来办理的资金拆借中介业务，按规定期限到期后全部清偿。
（二）按照资金合理流向划分资金拆借层次。凡省、自治区、直辖市以下金融机构的资金拆借，应以解决同城票据清算头寸不足为主，并先在本县、本地市范围内调剂资金余缺，需要向地市以外或省、自治区、直辖市以外拆入拆出资金的，必须通过省一级资金融通中心办理。各家专业银行、商业银行系统内相互之间的资金拆借，可通过本系统的资金拆借中介机构办理，也可以通过由人民银行牵头的资金融通中心办理。但跨系统的资金拆借，一律通过由人民银行牵头的资金融通中心办理。城乡信用社、信托投资公司、财务公司、租赁公司以及保险公司的拆入拆出资金，一律通过由人民银行牵头的资金融通中心办理。严禁金融机构向非金融机构拆出拆入资金。
（三）建立自我约束机制，按照自身的资金可能和清偿能力控制拆借总量。金融机构用于拆出的资金，只限于存大于贷并交足法定准备金、留足5％的备付金、归还到期人民银行贷款和上缴应缴联行汇差后的剩余资金。按照上述几项因素计算，凡属于挪用人民银行信贷资金、联行汇差资金拆出资金的，必须作出计划，限期收回。
各金融机构必须按照中国人民银行规定拆入资金比例的最高限，控制拆入资金量。拆入资金只能用于解决同城票据清算头寸不足和季度内先支后收等临时资金周转的需要。严禁用拆入资金扩大贷款规模，严禁以拆借之名逃避贷款规模控制。
（四）严格控制资金拆借的期限和利率。资金拆借要以日拆为主，任何拆借最长不得超过一个月，一般不得展期，遇特殊情况，可一次性展期7天。所有金融机构拆借资金的利率，不得超过中国人民银行规定的最高限，不得在利息或服务费以外收取任何其他费用。资金拆借市场办理拆借中介业务时，加收了利差便不能收取服务费，收取了服务费便不能加收利差。加收利差最高不能超过拆入利率的0．3‰（月息），收取服务费按拆借金额计算，每笔收费不得超过同期拆借利差的水平。拆借利息和服务费，一律采取转帐结算，并汇划到对方的结算帐户上。不得另立帐户转入“小金库”，不准支付现金。超过规定标准已经收取的利息与服务费，在七月底之前须如数上报，作业务收入。凡逾期不报，不入业务收入帐的，一经查出，全部收缴中国人民银行，上缴国库。
（五）在控制贷款规模的同时，要控制货币供应量。对存款增加多的地区和金融机构，在上缴法定准备金、留足支付准备金和留下实现贷款规模所需资金后，中国人民银行可根据其资金多余程度，分配购买一定比例的中国人民银行融资券或提前收回一定比例的再贷款。各地政府和各家银行总行要支持配购融资券任务的完成，支持提前收回再贷款。
（六）实行收回拆借资金与人民银行贷款挂钩的办法。从六月份起，中国人民银行对各省、自治区、直辖市和各家专业银行增加再贷款，要考核各地区、各家银行系统压缩收回拆出资金，充实支付准备金情况。凡是不能按规定如期收回拆出资金的，不但不给增加人民银行再贷款，相反要收回同额未到期的人民银行再贷款，扣减贷款规模。从六月份开始，各地人民银行对非银行金融机构发放再贷款，必须经过人民银行总行审批。已放出的对非银行金融机构的再贷款，要进行清收，在八月十五日以前至少要压缩收回五月末余额的50％。
关于进一步做好证券资格会计师事务所行政监督工作的通知
财政部
关于进一步做好证券资格会计师事务所行政监督工作的通知
财监[2009]6号
财政部驻各省、自治区、直辖市、计划单列市财政监察专员办事处：
为切实加强对具有证券、期货相关业务许可证会计师事务所（以下简称证券资格会计师事务所）的行政监督，进一步规范专员办的会计监督行为，全面提升会计师事务所执业质量和企业会计信息质量，根据《注册会计师法》、《会计法》、《财政部证监会关于会计师事务所从事证券期货相关业务有关问题的通知》（财会[2007]6号）、《会计师事务所监督检查工作规程》（财监[2006]11号）等有关规定，财政部决定进一步改进和完善专员办对证券资格会计师事务所的行政监督工作。现将有关事项通知如下：
一、进一步做好证券资格会计师事务所行政监督工作的基本目标
财政部组织专员办开展会计信息质量检查和会计师事务所执业质量检查工作成效显著，为整顿和规范市场经济秩序做出了积极贡献。同时，会计监督工作也存在一些不足，如监督模式主要是专项检查、日常监管开展不够、检查对象的选取存在一定的随意性和不确定性等。为此，财政部在广泛调研和征求意见的基础上，决定采取定点负责、动态监控的方式，明确专员办和证券资格会计师事务所的监督关系，建立和强化对会计师事务所的日常监管体系，对会计师事务所执业质量进行动态、持续、全面监督，提高监督检查的科学性、针对性、有效性，进一步规范监督行为，进一步改进和完善证券资格会计师事务所行政监督工作。
做好证券资格会计师事务所行政监督工作，要以构建和完善会计监督长效机制为目标，切实做到转变监督理念、丰富监督手段、规范监督行为、提高监督水平。一是落实财政部门对注册会计师行业的主管职责，切实发挥监督、指导注册会计师行业的主导作用；二是完善专员办会计监督工作机制，进一步规范专员办监督行为，落实专员办监督责任；三是提高证券资格会计师事务所执业质量，促进注册会计师行业做大做强、健康发展；四是通过证券资格会计师事务所执业的辐射延伸，强化专员办对重点企业会计信息质量的监督，提升会计信息质量检查成效。
二、进一步做好证券资格会计师事务所行政监督工作的职责分工
根据证券资格会计师事务所及其分所的分布情况，考虑到各专员办的监督力量和任务，按照“统一部署、分步实施、便利高效、联动协调”的原则，具体分工如下（分工名单见附件）：
（一）对证券资格会计师事务所总所的监督分工。
财政部负责证券资格会计师事务所行政监督工作的统一规划，对各专员办的监督工作进行指导、巡视和考核，协调各专员办的分工与配合，必要时直接参与对部分证券资格会计师事务所的监督检查工作。
北京地区证券资格会计师事务所，由北京专员办负责对其中的安永华明、毕马威华振、北京立信、信永中和、北京京都天华、中勤万信等6家会计师事务所进行监督，其他会计师事务所分别由天津、山东、河北、山西、辽宁、大连、吉林、黑龙江、安徽、江西、湖北、湖南、广西、重庆、云南、陕西等专员办负责监督。
上海地区证券资格会计师事务所，由上海专员办负责对其中的普华永道中天、德勤华永、安永大华、立信、上海众华沪银、上海上会等6家会计师事务所进行监督，上海东华、上海公信中南等2家会计师事务所由宁波专员办负责监督。
其他地区的证券资格会计师事务所，由相关专员办负责就地监督。
专员办应与相关省级财政部门保持沟通，及时掌握证券资格会计师事务所发生新设、合并、分立、注销、迁移、改名等情况并报财政部监督检查局，财政部将根据工作需要对分工做出调整。
（二）对证券资格会计师事务所分所的监督分工。
证券资格会计师事务所在外省设立的分所，由分所所在地专员办负责就地监督。证券资格会计师事务所在本省设立的分所，由负责监督总所的专员办进行监督。
专员办应与相关省级财政部门保持沟通，及时掌握会计师事务所分所发生新设、注销、迁移、改名等情况并报财政部监督检查局。
分所所在地专员办进行就地监督，应与负责监督总所的牵头专员办保持沟通，监督检查结果上报财政部并通报牵头专员办。
（三）对被审计单位的监督分工。
专员办应对分工负责的证券资格会计师事务所的所有审计业务进行全面监督，重点关注国有企业、上市公司、金融保险等具有重要影响以及具有较高审计风险的审计业务，并有针对性地选取被审计单位开展延伸检查，延伸检查不受地域限制。专员办发现所监督的会计师事务所在异地的被审计单位存在违规线索的，也可与被审计单位所在地专员办协商，由当地专员办进行调查或检查。专员办开展异地检查，应报财政部备案。
专员办在本行政区域内开展会计信息质量检查，可直接选择企业进行检查，检查企业后再对出具审计报告的会计师事务所进行延伸检查。延伸检查如涉及其他专员办牵头负责的证券资格会计师事务所，应与牵头专员办沟通了解相关情况，检查范围限于事务所对被查企业出具审计报告的情况，检查结果上报财政部并通报牵头专员办，由牵头专员办负责汇总并研究处理意见。检查涉及非证券资格会计师事务所时，应将检查结果移送事务所所在地省级财政部门处理，同时上报财政部。
（四）处理处罚工作的分工。
1.证券资格会计师事务所及其分所的违规问题应予以行政处罚的，负责监督总所的专员办汇总复核后将检查结果和处罚建议上报财政部，由财政部对有关会计师事务所和注册会计师下发处罚决定。
2.证券资格会计师事务所及其分所存在违规行为，但情节轻微、不够行政处罚的，由检查专员办采取约谈批评、责令整改等方式进行处理，并将处理结果报财政部，涉及分所的要通报负责监督总所的牵头专员办。
3.专员办异地检查企业发现的违规问题，由财政部下发处理处罚决定；专员办就地检查企业发现的违规问题，由专员办下发处理处罚决定；财政部统一组织联合检查发现的违规问题，由财政部下发处理处罚决定。
4.财政部下发的处理处罚决定，由财政部指定专员办负责送达和监督执行。按照《会计师事务所监督检查工作规程》的规定，涉及撤销会计师事务所、吊销注册会计师证书的处罚决定，由会计师事务所所在地省级财政部门执行。
三、证券资格会计师事务所行政监督方式
专员办依法对分工范围内的证券资格会计师事务所的执业质量、内部质量管理、业务报备、会计信息质量等情况进行监督。分所所在地专员办在牵头专员办的统一协调下，主要负责分所执业质量的就地监督。具体可采取以下监督方式：
（一）日常监督。专员办应高度重视对会计师事务所的日常监督工作，充分利用注册会计师行业报备系统平台，做好对会计师事务所业务报备信息的跟踪、分析和利用，全面掌握事务所的客户分布、审计报告数量、审计意见类型等执业情况，并应通过报备资料跟踪分析重点企业的财务报表，了解其财务状况。在利用报备信息的基础上，专员办可利用走访、约谈、座谈会等方式，了解会计师事务所内部质量管理、分所管理模式等情况，及时通报有关监管信息，与会计师事务所建立良好的监督互动关系。专员办要综合各方面信息，包括社会对会计师事务所的反映、事务所的历史表现、内部质量控制、分所管理模式、人员素质、执业理念、业务承接、工作底稿、审计程序执行等方面，对证券资格会计师事务所执业质量进行日常监控。
（二）现场调查。专员办对日常监督中发现的线索、疑点和问题，应当及时到证券资格会计师事务所、企业及相关单位开展现场调查，通过查阅资料、询问当事人等方式，核实相关情况。专员办对收到的投诉举报、其他部门移送线索和财政部直接交办的核查工作，通过现场调查予以核实。
（三）专项检查。在开展日常监督的基础上，专员办应当按照《财政检查工作办法》、《会计师事务所监督检查工作规程》规定的程序和要求，对证券资格会计师事务所执业质量、被审计单位会计信息质量等情况开展专项检查。对所监督的证券资格会计师事务所原则上每三年至少进行一次专项检查，每次检查至少延伸检查两户被审计单位，重点检查国有大型企业、上市公司以及高风险审计业务。
（四）质量评价。专员办要根据对会计师事务所日常监督和专项检查情况，积极探索对证券资格会计师事务所内部质量管理、风险控制、审计执业情况等进行综合评价，并根据综合评价结果对证券资格会计师事务所进行分类管理，对综合评价较差的会计师事务所要进行重点监督检查。
四、相关要求
（一）加强领导，高度重视，着力构建会计监督长效机制。专员办要高度重视证券资格会计师事务所行政监督工作，牢固树立质量意识和精品意识，加强领导，周密部署，制定详细方案，确保该项工作落到实处。要抽调精干力量充实业务处室，指定专人负责，加强业务学习，深入研究行业特点，认真总结工作经验，着力构建和完善会计监督长效机制。
（二）探索创新，统筹安排，切实转变会计监督模式。专员办要积极创新，将开展会计师事务所行政监督与会计信息质量检查结合起来，将日常监督与重点检查结合起来，不断丰富监督手段，不断创新监督方式，不断提高监督水平。专员办要将工作重点放到强化日常会计监督上来，根据日常监督中发现的疑点和线索，组织安排对分工负责的会计师事务所和重点企业的检查，有效扩大会计监督的覆盖面，切实提高会计监督的针对性，避免以专项检查替代日常监督，实现会计监督工作的日常化、机制化和规范化。
（三）做好沟通，联动配合，有效形成会计监督合力。专员办要做到“分工不分家”，切实做好沟通配合，实现信息共享和监督联动。负责监督总所的专员办要切实发挥牵头作用，对会计师事务所执业质量进行全面监督，并协调各分所所在地专员办的监督工作。分所所在地专员办要积极配合牵头专员办的工作，监督中发现的问题和疑点及时通报牵头专员办。专员办对异地会计师事务所和企业进行调查或检查时，所在地专员办要予以积极配合。专员办要与地方财政部门、注册会计师协会以及证监局、审计特派办等有关部门保持良好的沟通与协调，合理分工，密切协作，形成证券资格会计师事务所监管合力，提高监管效果。
（四）依法监督，便民高效，促进注册会计师行业健康发展。专员办要严格按照《财政检查工作办法》、《会计师事务所监督检查工作规程》等有关规定，依法行政、依法监督，做到规范、公开、透明，自觉接受会计师事务所和社会公众的监督。要坚持便民高效的原则，寓服务于监督之中，为会计师事务所创造良好的执业环境，及时指出会计师事务所执业中存在的薄弱环节，帮助、教育和促进会计师事务所切实提高执业质量和水平。要充分尊重注册会计师行业的执业特性，做到以理服人、以专业水平服人，建立和谐、顺畅、有效的监管关系。要恪守监督独立性，保持廉洁自律，树立良好监督形象，不得以任何形式从会计师事务所获取不当利益，不得向会计师事务所提出与履行监督职责无关的要求，不得影响和干预会计师事务所的正常经营活动，不得要求会计师事务所重复报备有关信息。
（五）加强指导，狠抓落实，确保行政监督工作取得良好成效。财政部将与审计、证券监管等有关部门加强协调配合，共同做好证券资格会计师事务所监管工作。研究出台和完善证券资格会计师事务所行政监督工作有关制度办法，加强对专员办工作的指导，定期对专员办工作质量进行抽查，对被监督的会计师事务所进行走访，了解会计师事务所对监督工作的意见和建议。专员办每年底应对证券资格会计师事务所行政监督工作情况进行总结并专题上报财政部，总结内容包括证券资格会计师事务所行政监督工作的整体情况、日常监督具体做法、专项检查情况、工作成效等。财政部将对专员办证券资格会计师事务所行政监督工作进行专项年度考核，推动该项工作的常规化、制度化和规范化。
本通知自下发之日起开始执行，各专员办和证券资格会计师事务所在执行中如有意见和建议，请及时向财政部监督检查局反馈。联系电话：010—68552758、68552323。
附件：证券资格会计师事务所行政监督分工名单
财 政 部
二○○九年二月三日
关于印发哈尔滨市2002年城市环境综合整治工程质量考核办法的通知
黑龙江省哈尔滨市城市环境综合整治办公室
哈城综办字〔2002〕10号
关于印发哈尔滨市2002年城市环境综合整治工程质量考核办法的通知
各区政府、市直各有关部门：
现将《哈尔滨市2002年城市环境综合整治工程质量考核办法》印发给你们，请认真贯彻执行。
哈尔滨市城市环境综合整治办公室
二○○二年四月二日
哈尔滨市2002年城市环境综合
整治工程质量考核办法
为加强城市环境综合整治项目质量管理，确保各项整治工程高标准、高质量，根据省、市工程质量管理有关规定和要求，结合环境综合整治特点，特制定本考核办法。
一、考核范围
根据城市环境综合整治实施方案和总体部署，凡是实施的街巷道路维修铺装、社区广场整治改造、达标（景观）庭院和区街绿化建设以及新建的灯饰景观设施等项目，均列入质量考核范围。
二、质量标准
（一）道路维修铺装标准
1、人行道基础严格执行技术规范，灰土拌和均匀，辗压充分，基础厚度不得小于15公分。停泊小型车辆的人行道，三合土基础厚度不得低于20公分，干拌砂厚度为10公分，水泥含量占4—6%，道板厚度不得低于6公分；
2、人行步道板铺砌，道板与基础间用5公分沙垫层找平。做到平整稳定、灌缝饱满，没有翘动现象。纵缝、横缝直顺；
3、步道板应符合质量标准，抗折抗压，强度符合技术要求，并有相应建材质检部门的合格证，防滑性能好，规格统一，颜色一致，无蜂窝、露石、脱皮、裂缝现象。使用彩色步道板铺装应达到色彩搭配和谐、构图简洁、美观；
4、整修破损的人行道，整修部位应按原人行道结构恢复，破损步道板用同种同色材料更换。塌陷部位回填土应夯实，保证基层压实度；
5、水泥混凝土铺装的人行道边角应整齐，不得有裂缝、石子外露、浮浆、脱皮、印痕、积水等现象，切缝直线段线直，曲线段弯顺，灌缝不得漏缝；
6、沥清混凝土人行道表面平整、坚实，不得有脱落、掉渣、裂缝、推挤、烂边道、粗细料集中等现象，接茬紧密、平顺。面层与路缘及其它构筑物连接密实平顺，没有积水现象；
7、道路原有边石达不到标高要求的应全部起出，需继续使用的应对表面进行处理，不符合要求的破损边石要进行更换；
8、道边石外形尺寸、外露面平整度应符合规定。使用预制砼道边石表面不得有蜂窝、露石、脱皮、裂缝等现象；
9、更换破损的道边石，新旧接茬平整。歪斜道边石全部扶正。道边石上沿距车行道高度不低于15公分，达到线直、弯顺、顶面平整无错牙，勾缝严密，与人行道路面平齐，不阻水；
10、道边石安装稳固，与人行道连接处背后回填密实，外边线直顺；
11、对车行道破损部位按原道路结构和标准进行维修改造，做到无裂缝、松散、脱皮、坑槽、沉陷、拥包、错台、啃边、翻浆现象，车行顺畅；
12、人行道上树穴位置适当，方便行人，树池边石稳固，纵看成线；
13、检查井框周边修复细致，与周围路面齐平，不得有下沉、抬高现象。
（二）街区绿化建设标准
1、绿地内花、草、树木生长健壮，树木成活率达95%，保存率达85%；
2、树木无死树、枯枝、孽芽和损伤等现象；
3、绿篱篱冠修剪平整，新梢高度不超过20厘米，绿篱侧面线条流畅，无缺苗断空；
4、草坪平整，高度不超过20厘米，生长茂密，色泽纯正。草坪内无积水、杂草和裸露地；
5、花卉浇水及时，植株健壮长势良好，色彩鲜丽，花朵大，高矮适度，无萎蔫、明显病虫害、杂草和残花败叶；
6、五色草纹样线条清晰，植株长势良好，修剪整齐，无杂草，裸土率不超过3%；
7、绿地栅栏和绿地内座椅、雕塑及其它设施造型美观、油饰整洁，与周边环境相协调；
8、绿地内设有绿化保护的宣传牌，无其它设置的落地指示牌；
9、配建的灯饰设施布局合理、位置得当、灯光适度，设施质量符合标准要求，坚固耐用，并设有防火、防漏电保护设施，安全可靠；
10、管理制度健全、规范、技术档案完整，数据准确、全面。
（三）灯饰设施建设标准
1、楼体、桥体和灯饰景点亮化建设布局合理，构思新颖，光照适度，与周边环境相协调，体现夜色景观；
2、灯饰景观街路亮化统一和谐，突出整体效果，夜间灯饰景观与日间景观观赏相结合。两侧的楼体具备条件的全部亮化，牌匾广告、路灯及景点亮化率100%；
3、轮廓软管霓虹灯线条清晰，笔直成线，偏差不能大于0.5cm，绑扎牢固，每米固定点不能少于4处，转角处加设绑扎件。悬空安装的钢线顺直、牢固。安装铁架上的硬管霓虹灯各支点焊接牢固，支撑物牢靠；
4、投光灯、泛光灯等灯具照度达标，线路敷设符合电气安装工程有关规定标准，设置漏电保护装置，金属外壳及金属支架应使用保护线，安全可靠。地面上安装灯具距地面间距不应少于30cm，在屋面防水层上和立面安装灯具，不得损坏防水结构和墙面风格，高空设置的灯具有防坠落措施；
5、灯饰亮化材料，严格执行国家灯饰材料质量标准，使用的灯具有相应质量监督部门颁发的产品合格证；
6、灯饰景点配电设施达到电气工程的质量标准规定，导线无随意在地面上拖拉，控制箱设置安全可靠地带，有明显的安全警示标志。
社区广场和达标（景观）庭院的铺装、绿化等整治建设按以上标准执行。
三、考核方式
城市环境综合整治项目质量考核，主要采取两个方式进行。一是日常监督检查。重点对整治项目实施过程中各道工序的质量按标准进行跟踪检查和考核；二是竣工质量验收。组织质量监督等有关部门，按设计要求和标准逐项进行验收，形成质量评定结果。
四、考核办法
1、按照本考核办法对坚持质量标准、严格施工程序、按期优质完成整治建设任务的单位，市整治办将给予表扬和奖励，属于市补贴整治工程的，优先拨付资金；
2、实行工程质量检查公示制，对施工过程中连续出现2次质量问题的挂黄牌，并限期整改。出现3至5次质量问题的挂红牌，同时，市整治办从市补贴资金扣罚工程总造价的10%；
3、对工程出现质量事故，由组织单位负责对出现质量问题的部位进行返工，时间不计在总工期内，增加的工程费用由施工单位承担，同时市整治办按工程总造价的1%至5%进行经济处罚；
4、采用不合格材料施工，由组织建设部门责令其返工，并处以已完工作量2倍的罚款。已知材料有质量问题不报告，擅自使用的，由市整治办按已完成工程量对组织建设部门处以3倍罚款，从市补贴资金核减；
5、对出现质量问题隐瞒不报的除通报外，按该工程总造价处以0.5%至2%罚款。造成严重质量事故的，责令施工单位停止施工，并清出施工现场，拒付已发生工程款。
五、措施要求
1、各区和有关部门根据整治项目工程量配备专职监理队伍。监理人员中至少有一名注册监理工程师，其它监理人员必须具备环境整治工程的监理经历，持证上岗。监理队伍对工程工期、材料、施工工艺、施工环节、施工质量等实施跟踪监理，发生质量问题有权做出停工、返工处理。
2、承担整治项目的施工单位必须建立施工质量自保体系，组织机构由工程项目经理、工长、质检员、班组长组成，实行项目经理负责制，加强对工程质量的日常自检自查，确保各道工序工程质量。
3、各区和有关部门每周对工程质量进行一次检查，并将检查结果报市整治办存档备案。市整治办组织专业人员不定期进行质量抽检，发现问题按相应责任予以通报批评和处罚。
4、市整治办补贴的整治工程项目竣工后，实行工程质量统一验收。各区和有关部门要在自检自验基础上，形成自验报告报市整治办。市整治办组织质检部门进行逐项验收，形成质检验收评语，并排出质量等级进行公开。自筹资金实施的整治工程,由自筹资金的区和部门按此考核办法自行检查验收，结果报市整治办。
5、加强整治建设成果保护管理。凡单体工程完工后，各区和有关部门应组织施工单位采取有效措施进行管护，直到整治工程全面竣工，避免因交叉作业和其它正在实施工程对其造成损坏。各区组织的整治建设工程竣工后，自行组织衔接管理，市有关部门组织的整治项目，及时按有关规定进行建管交接。
6、整治项目工程实行保修责任制，工程竣工经验收合格的，可由组织建设部门按工程造价的5%预留质量保证金，实行一年保修期，一年后未出质量问题的，保证金返还施工单位。